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桂林市象山区地方税务局2018年部门预算及三公经费预算说明

责任编辑:     日期: 2018-02-26 17:47:29    文章来源: 桂林市地方税务局

桂林市象山区地方税务局2018年部门预算公开表.xls 

第一部分:部门概况

一、桂林市象山区地方税务局主要职责

1.贯彻执行国家、自治区关于税收工作的方针政策和各项税收法律、法规和规章,在自治区地方税务局和桂林市地方税务局的领导下,负责管理本辖区的地方税收工作,组织税收收入。

2.根据本辖区的经济社会发展规划,研究制定本辖区地方税收发展规划和年度工作计划并组织实施。

3.负责本辖区地方税收、有关基金和规费的征收管理工作。根据税源和自治区地方税务局、桂林市地方税务局下达的税收计划,编制、分配和下达本局税收收入计划并组织实施;编报地方税务系统税收会计、统计报表。

4.监督检查本辖区各部门、各行业纳税人贯彻执行国家各项地方税收法律、法规和规章的情况。

5.负责本辖区地方税务系统税收信息化、办公自动化工作的规划和实施,建设和管理信息系统。

6.进行有关税收政策的调查研究,分析税收信息,掌握税收动态,组织税法宣传工作。

7.按照管理权限负责本区地方税务系统经费财务、基本建设、财务审计和资产、人事、劳动工资管理工作,以及思想政治、精神文明建设、教育培训和行政监察工作。

8.承办上级地方税务局和当地人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况及部门预算单位构成

(一)机构设置情况

桂林市象山区地方税务局下设职能股室7个、3个税务所。7个职能股(室),即办公室、人事股、监察室、法规税政股、征管和科技发展股、征收服务股、收入规划核算和财务管理股;3个税务所,即第一税务所、第二税务所和第三税务所。

(二)部门预算单位构成

桂林市象山区地方税务局属三级预算单位,内设职能股室及税务分局(所)纳入桂林市象山区地方税务局预算,不独立编制预算。

三、人员构成情况

2018年桂林市象山区地方税务局汇总编制人数38人(行政编制36人,机关后勤服务中心控制数2人)。实有人数43人,实有在职人员37人(行政实有人数35人(尚未包含2016年新录用延迟报到公务员),机关后勤控制数内新聘人员2人);实有离退休人员6人(退休人数6人)。

第二部分:桂林市象山区地方税务局2018年部门预算表

一、部门收支总表

二、部门收入总表

三、部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、一般公共预算支出表

六、一般公共预算基本支出表

七、部门预算资金安排的“三公”经费预算情况表

八、政府性基金预算拨款支出预算表

上述报表详见附件。

第三部分:桂林市象山区地方税务局2018年部门预算、“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算情况的总体说明

2018年部门收支总预算947.17万元。收入包括:经费拨款收入534.37万元,未纳入财政专户管理的其他收入312.8万元,上年结余收入100万元。支出包括:一般公共服务支出801.45万元,社会保障和就业支出64.25万元,医疗卫生与计划生育支出43.84万元,住房保障支出37.63万元。

二、部门收入预算情况说明

2018年收入总预算947.17万元,同比减少55.26万元,下降5.51%。其中:

经费拨款收入534.37万元,同比增加19.81万元,增长3.85%,增加的主要原因:工资福利支出增加,因在职人员数量增加,工资晋级晋档;对家庭和个人生活补贴增加,退休人数增加,住房公积金增加,且绩效考评奖金作为计提基数。

其他收入312.8万元,同比减少115.07万元,下降26.89%。下降的主要原因是2018年部门预算中上年结余增加、项目支出减少,例如物业管理费等减少。

  2018年上年结余收入100万元,同比增加40万元,增加66.67%;全部为其他结转。

三、部门支出预算情况说明

(一)支出预算总体说明

2018年支出总预算947.17万元,基本支出预算506.26万元,占支出总预算的53.45%,同比增加53.83万元,增长11.90%。项目支出预算440.91万元,占支出总预算的46.55%,同比减少109.09万元,下降19.83%。

(二)支出预算分类说明

 1、按支出功能分类科目划分,共分为4类,其中:

1)税收事务801.45万元,占支出总预算84.62%,同比减少90.27万元,下降10.12%。

2)行政事业单位离退休64.25万元,占支出总预算6.78%,同比增加19.37万元,增长43.16%;增长的主要原因是:退休人数增加。

3)行政事业单位医疗43.84万元,占支出总预算4.63%,同比增加13.1万元,增长42.62%。

4)住房改革支出37.63万元,占支出总预算3.97%,同比增加2.54万元,增长7.24%,增加的原因是2016年度绩效奖金计入住房公积金计算基数金额多于2017年。

2、按支出结构分类划分,分为基本支出预算和项目支出预算。

1)基本支出预算。基本支出预算506.26万元,占支出总预算的53.45%,同比增加53.83万元,增长11.90%。其中:

工资福利支出预算380.85万元,占基本支出预算75.23%,同比增加92.07万元,增长31.88%。主要是住房公积金支出按政府收支分类科目列入工资福利支出。

商品和服务支出预算107.18万元,占基本支出预算23.69%,同比增加2.48万元,增长2.37%。

对个人和家庭的补助支出预算18.23万元,占基本支出预算33.87%,同比减少40.72万元,下降69.08%。减少的原因是住房公积金支出按政府收支分类科目不列入对个人和家庭的补助支出。

2)项目支出预算。

项目支出预算440.91万元,占支出总预算的46.55%,同比减少109.09万元,下降19.83%。

四、财政拨款收支预算情况的总体说明

桂林市象山区地方税务局2018年财政拨款收支总预算534.37万元。收入全部为一般公共预算拨款。支出包括:一般公共服务支出426.87万元,社会保障和就业支出47.45万元,医疗卫生与计划生育支出32.5万元,住房保障支出27.55万元。

五、一般公共预算支出情况说明

2018年一般公共预算支出预算534.37万元,其中:基本支出461.99万元,项目支出72.38万元。

(一)行政运行(税收事务)354.49万元。主要用于本单位行政在职人员工资性支出及日常公用经费支出。

(二)一般行政管理事务(税收事务)20.82万元。主要用于本单位税收征收管理事务等方面支出。

(三)机关服务(税收事务)1.56万元。主要用于本单位办公区的物业管理费、办公用房租赁费等方面支出。

(四)代扣代收代征税款手续费50万元。主要用于税务部门支付的代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费。

(十)归口管理的行政单位离退休1.54万元。主要用于本单位开支的离退休经费。

(十二)机关事业单位基本养老保险缴费支出45.91万元,主要是本单位缴纳的基本养老保险费支出。

(十二)行政单位医疗19.51万元。主要用于本单位基本医疗保险缴费。

(十四)公务员医疗补助12.99万元。主要用于本单位公务员医疗补助方面的支出。

(十五)住房公积金27.55万元。主要是本单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2018年一般公共预算基本支出461.99万元,其中:

人员经费356.49万元,主要包括基本工资120.17万元、津贴补贴99.37万元、奖金10.01万元、机关事业单位基本养老保险缴费45.91万元、城镇职工基本医疗保险缴费19.51万元、公务员医疗补助缴费11.48万元、其他社会保障缴费0.46万元、住房公积金27.55万元、其他工资福利支出8万元、退休费1.04万元、医疗费补助1.51万元、其他对个人和家庭的补助支出11.48万元。

公用经费105.5万元,主要包括:办公费5.24万元、印刷费1.33万元、水费1.37万元、电费4.41万元、邮电费8.6万元、差旅费16.15万元、维修(护)费0.84万元、会议费3.19万元、培训费1.09万元、公务接待费0.84万元、劳务费0.87万元、工会经费4.59万元、福利费2.81万元、公务用车运行维护费23.61万元、其他交通费用29.22万元、其他商品和服务支出1.34万元。

七、“三公”经费预算情况说明

2018年 “三公”经费预算共29.45万元,同比减少3.82万元。

(一)因公出国(境)经费2018年预算0万元,与上年持平。

(二)公务接待费2018年预算5.84万元(其中一般公共预算0.84万元),与上年持平。

(三)公务用车购置及运行费2018年预算23.61万元(其中一般公共预算23.61万元),同比减少3.82万元。其中:

1.公务用车运行维护费预算23.61万元(其中一般公共预算23.61万元),同比减少3.82万元。减少的原因是根据公务用车改革要求拍卖、报废公务车辆,相应减少公务用车运行维护费。

八、政府性基金预算拨款支出预算说明

我局无政府性基金预算。

九、其他事项说明

(一)机关运行经费情况说明

2018年本局运行经费自治区本级财政拨款预算66.81万元,主要用于保证日常运转发生的公用经费。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(二)政府采购情况说明

2018年政府采购预算100.56万元,同比增加6.56万元,增长6.98%,增加的原因主要是政府采购范围扩大。其中政府集中采购预算55.15万元,占政府采购预算54.84%,同比减少33.15万元,下降37.54%;部门集中采购预算45.41万元,占政府采购预算45.16%,同比增加39.71万元,增长696.67%。

政府采购资金类型:一般公共预算拨款1.56万元,未纳入财政专户管理的其他收入99万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中货物类采购预算35万元,工程类采购预算25万元,服务类采购预算40.56万元。

(三)国有资产占有使用情况说明

2018年部门预算车辆占有使用情况:我局共有车辆6辆。其中一般执法执勤用车6辆。

(四)预算绩效情况说明

根据自治区财政厅项目绩效目标编制管理要求,2018年除公用经费、人员经费、“三公”经费、贷款还本付息经费等以外的所有预算额度在200万元以上(含200万元)部门预算项目(涉及国家安全、军事等涉密的项目除外)和对下专项转移支付资金项目,必须编制项目绩效目标。2018年本局无预算编制绩效目标项目。

 

第四部分  名词解释

    一、经费拨款(自治区本级财政拨款):自治区本级财政当年拨付的资金。

二、未纳入财政专户管理的其他资金:包括各级地方政府为弥补自治区本级财政拨款资金不足而安排给地税部门的业务经费补助、基本户利息收入以及各项代收手续费收入等。

三、上年结余收入:以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

四、一般公共服务(类)税收事务(款)行政运行(项):指行政单位(包括实施公务员管理的事业单位)用于保障机构运行、开展日常工作的基本支出。

五、一般公共服务(类)税收事务(款)一般行政管理事务(项):指行政单位(包括实施公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。

六、一般公共服务(类)税收事务(款)机关服务(项):反映为行政单位(包括实施公务员管理的事业单位)提供后勤服务的各类后勤服务中心、医务室等附属单位的支出

七、一般公共服务(类)税收事务(款)税务办案(项):反映税务稽查机构办案的支出。

八、一般公共服务(类)税收事务(款)代扣代收代征税款手续费(项):反映税务部门支付的代扣代缴、代收代缴和委托代征税款手续费。

九、一般公共服务(类)税收事务(款)税务宣传(项):反映税务部门用于税务宣传、教育方面的支出。

十、一般公共服务(类)税收事务(款)协税护税(项):反映税务部门用于协税护税报酬、有奖发票等方面的支出。

十一、一般公共服务(类)税收事务(款)信息化建设(项):反映税务部门用于“金税工程”等税务管理信息化建设方面的支出。

十二、一般公共服务(类)税收事务(款)事业运行(项):反映事业单位的基本支出,不包括行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

十三、一般公共服务(类)税收事务(款)其他税收事务支出(项):反映税务部门其他税收事务方面的支出。

十四、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)归口管理的行政单位离退休(项):反映实行归口管理的行政单位(包括实施公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

十五、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)事业单位离退休(项):反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

十六、社会保障和就业支出(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实行养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十七、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗费。

十八、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费,未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费,按国家规定享受离休人员待遇的医疗费。

十九、医疗卫生与计划生育支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):反映财政部门集中安排的公务员医疗补助经费。

二十、住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

二十一、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十二、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

二十三、“三公”经费:纳入预决算管理的“三公”经费,是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费用。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国际城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

二十四、机关运行经费:保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二十五、政府集中采购:是指区直单位将纳入集中采购目录的政府采购项目,委托政府集中采购机构代理的采购活动。

二十六、部门集中采购:是指由主管部门组织实施部门集中采购项目的采购活动。

 

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